大学生アルバイトの確定申告!押さえておきたいポイントとやり方
おすっ!つな(@tu_na_69)です(๑・̑◡・̑๑)
大学生のみなさん、確定申告はお済みですか?大学生や未成年でも納税の義務があります。確定申告ってなに?という大学生に確定申告をわかりやすく解説します。
確定申告ってなに?
さて問題です。
国民の三大義務ってなーんだ?
中学校の社会・公民で習いましたよね。
- 教育を受けさせる義務
- 勤労の義務
- 納税の義務
働いてお金を稼いだら、税金を納めなくてはいけません。
納める税金の金額は、稼いだ金額によって変わります。
たくさん稼いでいるからといって、生活にかかるお金だって必要ですよね。全部に税金をかけられたらたまったものではありません。
子どもがたくさんいる家族や病気を抱えていてかさむ治療費など、生活にかかるあれこれの金額を税金の対象となる金額から免除するような形で控除したりして、ひとりひとりに合わせた納税金額決めます、それが確定申告です。
勤務先で年末調整をしてもらう場合がほとんどだと思いますが、自分で起業している人やバイト先がいくつかあって年末調整をしてもらわなかった人などは自分で確定申告に行きましょう。
こんなひとは確定申告が必要かもしれません。
勤務先で年末調整をしてもらわなかった人
起業しているブロガーなど
収入源がいくつかある人
勤労学生控除が受けられる
次にあてはまる学生は、勤労学生控除が受けられます。
(1) 特定の学校の学生、生徒であること
(2) 合計所得金額が65万円以下で、しかも(3)に基づく所得以外の所得が10万円以下であること
(3) 勤労所得が学生である納税者本人の勤労による所得であること
ちなみに(2)に書かれている(3)に基づく所得以外の所得というのが、アフィリエイトや株などで得た所得になります。10万円って結構少ないですね(;^_^A
この条件に当てはまる一般的な学生が受けられる控除は以下の通りです。
給与所得控除 65万円
基礎控除 38万円
勤労学生控除 27万円
--------------------------------
合計 130万円
つまり130万円までは税金がかかりません。これを世間では「130万円の壁」と呼ぶらしいです。
ちなみに、特定の学校の学生、生徒というのは以下に当てはまる学生になります。
(1) 学校教育法に規定する小学校、中学校、高等学校、大学、高等専門学校など
(2) 国、地方公共団体、学校法人等により設置された専修学校又は各種学校のうち一定の過程を履修させるもの
(3) 職業能力開発促進法の規定による認定職業訓練を行う職業訓練法人で一定の課程を履修させるものまると思います。
とまぁ規定を読むと難しいですが、ほとんどの学生が当ては勤労学生控除を受けると27万円の控除を受けることができます。
勤務先に必要な書類を提出して勤労学生控除を受けてください。勤務先で勤労学生控除の手続きができなかった場合は、確定申告で申請できます。申告書類を提出する際に、証明書のようなものの提示を求められる場合もあります。学生証なども忘れずに持っていきましょう。
自分が勤労学生に当てはまるかわからないという場合は、税務署に問合せしてみてください。
税金が戻ってくることも
勤務先からお給料をもらう時に、事前に収入から税金が引かれてる場合もあります。
これを源泉徴収といいます。確定申告で納税金額(納めなければいけない税金の金額)よりも源泉徴収額(事前に差し引かれている金額)が多い場合は、お金が戻ってくることもあります。
それを還付金と言います。
確定申告に必要なもの
確定申告には次の書類が必要になります。事前に準備しておきましょう。
・給与所得の源泉徴収票 (原本を提出します)
・マイナンバーのわかるもの
源泉徴収票の原本は添付して提出するため、必要であれば事前に自分でコピーを取っておきます。
ほかに控除にかかる証明書等
・国民年金や社会保険の支払い証明書(社会保険控除になります)
・医療費控除のための医療費の領収書など
・寄付控除のための証明書など
還付金がある場合必要になります
・振込先の口座がわかるもの(通帳など)
さて、ここから確定申告の書類作成に入りますが、そこそこ時間がかかるので、飲み物でも飲みながら進めましょう。
あったかい飲み物にのっけると溶け出すかわいい動物たちのマカロンです。癒されますよ。
確定申告をしよう
確定申告会場で書類を作成する方法もありますが、会場も混み合うらしいので、サイトで作成して提出してきました。
e-Taxといってデータ送信で提出することもできるそうですが、ここでは、作成した書類を印刷して提出する方法をまとめています。
国税庁の所得税のページから作れます。
こちらのページで「確定申告書等作成コーナー」をクリックしてください。
「作成開始」 →「印刷して書面提出する」→動作環境を確認→「利用規約に同意して次へ」をクリック。
「平成30年分の申告書等の作成」をクリックします。
今回申告する税の種類を選びます。
ここでは「所得税」をクリックします。
入力方法を選択します。
給与・年金の方
左記以外の所得のある方
どっちかわからない方
上記の中からアルバイトの収入の申告であれば「給与・年金の方」を選びます。
次のページで「生年月日」を入力します。
「確定申告書の提出方法」はすでにチェックされています。
次のページで「所得の種類」にチェックをいれます。
「給与のみ」を選びます。
次のページで、「給与支払い者の数」にチェックを入れます。
わたしは2か所以上にチェック。
1か所のみの場合は、年末調整をしたかどうかチェックを入れてください。
ここから確定申告書の作成になります。源泉徴収票を準備してください。
「給与」の「入力する」をクリックします。
ここでは源泉徴収票を見ながら、そこに記載されている金額を入力していきます。
2か所ある場合は、年末調整しているものから先に。あるいはどちらも年末調整していなければ、金額の大きい方から先に入力します。
左側が「源泉徴収票の見本」です。みなさんの手元にある源泉徴収票も同じような形ですよね。原本には色がついていませんが、見本を見ながら色で示している箇所に記載されている金額を、右の画面に入力していきます。
記載のないものは0円になります
①支払金額を入力
②源泉徴収額を入力
次のページでは社会保険料などの控除金額を入力します。
記載されているものを記入します。
なにも記入がない場合は、一番下にある「源泉徴収票の⑨から⑮欄の全てに記載がない」にチェックを入れればOK。
次に住宅借入金の控除などのページが続きますが、「記載がない」にチェックをいれてスルーしていいです。
あっ!もちろん源泉徴収票に記載がある場合は、入力してください。
次のページです。
ここで勤労学生の記載がある場合はチェックをいれましょう。
源泉徴収票に従って、支払者の住所・氏名(名称)を打ち込みます。
住所は28文字までしか入りません(T_T)ビルの名称などやけに住所が長くなることがありますが、キリのいいところまでで大丈夫です。
ここまで入力して1件完了です。
勤務先が複数の場合は「もう1件入力する」をクリックして、同じように入力してください。
すべての源泉徴収票の入力が完了したら、確認画面で「次へ」をクリックします。
ここで勤労学生の控除の確認項目が出ます。
チェックを入れて、学校名を入力します。
他にも、控除項目があれば確認ページが出てくるかもしれません。←ここはチェックしていないのでわかりません。
終わったら、入力終了をクリックします。
次のページで、所得控除の入力ページが出てきます。
ここで、源泉徴収票には記載のない控除を入力していきます。
年末調整で勤労学生を申請していない人は、ここで入力します。
先ほど勤労学生の確認をしたものと同じページが出てきますので、学校名等入力します。この場合、提出時に証明書類の提示を求められます。学生証や必要な証明書を準備しておいてください。
すべての入力が終了すると、納税金額が確定されます。
わたしは0円でした。
「作成した申告書の表示・確認」をクリックします。
ここで「住民税等に関わる入力」も同時に行います。
何枚かあります。空欄に入力していきます。
「世帯主からみた続柄」は大丈夫ですか?
ここは「長男」とか「長女」などと記入するところです。
「娘」と記入すると恥ずかしいですよ(*ノωノ)←この人です
最後にマイナンバーを入力します。
数字を入力してもわからないようになっています。入力した数字を確認したい場合は、「入力値を表示する」をクリックしてください。
次のページで「帳票表示・印刷」をクリックすると、申告書が表示されます。
確認して、印刷・ダウンロードをしてください。
ちなみに・・・
納税金額(税金を納める)がある場合は、納税方法を選択します。
還付金(税金が戻る)がある場合は、振り込み先の金融機関や口座番号を入力します。
提出の前に
印刷されたものは、提出する書類のほかに、自分用の控えなども含まれています。
書類を確認して、必要な箇所に印鑑を押します。シャチハタではなくちゃんとした印鑑を押してください。
提出書類を添付するための用紙もプリントアウトされます。
ここに、源泉徴収票のコピーなどを糊付けします。社会保険控除などで必要な証明書などもあれば貼り付けてください。
あとは、税務署や確定申告の会場に提出すれば完了です。
郵送もできますが、心配であれば持って行った方が安心かもしれません。
わたしもはじめての申告なので、持っていく予定です。
その時に、印鑑や身分証明書など申告書類の作成に必要となった書類等を念のため持って行った方がいいです。間違いがあって作り直し・・・なんて可能性もあるそうなので(;^_^A
ここまでお疲れさまでした。
確定申告が終了したら、甘いものでも食べてゆっくりしてください。
りんごのかたちのバームクーヘン、かわいいですよね。ちなみに、すいかもあります。
二個セット、どんっ。
分からない時は問い合わせよう
今年、初めてのアルバイトで、税金のことも申告のこともわからないだらけからの確定申告でした。税務署で勤務経験のある身内がいて、アドバイスをもらいながらとんとんと進めることができました。
身近にそんな人がいたので助かりましたが、確定申告ってなに?という学生は多いのではないかと思い、この記事をまとめてみました。記事を書くにあたってもアドバイスをもらっています。
アドバイザーが言うには、わからないと思ったら税務署に聞くのが一番!!
一度提出した申告書を後から修正申告するのはもっと面倒なので、わからない時は税務署に出向いたり電話などでも親切に教えてくれるよ、とのことです。
わたしも来年は納税になるかもしれないな(・´з`・)
税金を納めるって自立している大人のイメージ←むしろそこを目指しています